Казахстан планирует ужесточить контроль за мобильными переводами, которые используются для оплаты товаров и услуг, особенно после отмены четвертого этапа обязательного декларирования. Комитет государственных доходов (КГД) собирается изменить подход к анализу таких операций, уделяя внимание не только частоте переводов, но и их общему объему. В настоящее время банки фиксируют операции на личных счетах, если они свидетельствуют о предпринимательской деятельности, при этом одним из критериев является прием средств от 100 или более отправителей в течение трех месяцев.
КГД уточняет, что предоставление данных банками происходит поэтапно: в 2023 году под контроль попадают госслужащие и их супруги, в 2024 году — работники квазигосударственного сектора, в 2025 году — индивидуальные предприниматели и руководители компаний, а к 2026 году контроль охватит все население. В то же время комитет признает, что точно определить количество предпринимателей, уклоняющихся от налогов, будет возможно только к 2025 году, когда будут получены полные данные от банков.
За ведение предпринимательской деятельности без регистрации предпринимателям грозят штрафы: 15 МРП за первое нарушение и 30 МРП за повторное. За уклонение от налогов предусмотрены штрафы в размере 200% от суммы налога и 300% за повторное нарушение, а также штрафы за невыдачу чеков, которые могут варьироваться от предупреждений до серьезных финансовых санкций.
КГД также разрабатывает новый подход к анализу операций, предполагающий учет как количества отправителей, так и общего объема поступлений. Предлагается, например, учитывать получение более 100 переводов за три месяца на сумму свыше 255 тыс. тенге, что позволило бы исключить из контроля частных лиц с небольшими доходами. Точные сроки внедрения этих изменений пока неизвестны, но ожидается, что контроль будет постепенно усиливаться для борьбы с нелегальными доходами и повышения прозрачности бизнеса в стране.
